Ogni anno, dal 1° gennaio al 31 marzo, puoi indicare alle società nelle quali hai investito, o nelle quali investirai durante l'anno, come desideri che siano trattate le imposte sui redditi derivanti dai tuoi investimenti effettuati attraverso Walliance.
Se hai investito, o valuti di investire, in un progetto di una società con residenza fiscale in un paese diverso dal tuo, per permetterci di comunicare all’azienda promotrice le tue preferenze, è necessario fornirci la certificazione di residenza fiscale emessa dall’amministrazione fiscale del tuo paese di residenza.
❌ Non hai bisogno di aggiornare le tue preferenze fiscali se
il tuo paese di residenza fiscale coincide con il paese di residenza fiscale di tutte le società offerenti dei progetti in cui hai investito.
Ad esempio: sei residente fiscale in Italia e hai investito (e investirai) solamente in progetti presentati da società italiane.
✅ Potresti aggiornare le tue preferenze fiscali se
il tuo paese di residenza fiscale è diverso anche solo da uno dei paesi di residenza fiscale delle società offerenti dei progetti in cui hai investito.
Ad esempio: sei residente fiscale in Italia e hai investito (e investirai) in progetti presentati da società francesi o spagnole.
Se hai dubbi, puoi verificare la residenza fiscale della società nella quale hai investito direttamente nella scheda del progetto, alla sezione “Offerente”.
Come richiedere la certificazione di residenza fiscale
Il certificato di residenza fiscale deve essere richiesto e rilasciato dall’autorità fiscale del paese in cui si risiede (ad esempio, l’Agenzia delle Entrate in Italia). Non saranno accettati documenti di altra tipologia.
Per essere valido, il certificato deve riferirsi all’anno fiscale in corso e deve attestare la residenza del beneficiario ai sensi della pertinente norma convenzionale nel periodo d’imposta.
Inoltre, il documento deve indicare che la Convenzione si applica tra il paese di residenza fiscale del soggetto investitore e il paese estero in cui ha sede la società del progetto in cui si è investito. Ad esempio, qualora si detengano investimenti attivi in più paesi (ad esempio Francia e Spagna) e si sia residenti in Italia, sarà necessario richiedere e fornire un certificato di residenza fiscale specifico per ciascun paese.
Ottenuta la certificazione, caricala nella tua area personale entro il 31 marzo
Accedi alla tua area “Account” > “Servizi” > “Tassazione” > "Preferenze", dove troverai tutte le istruzioni per accedere al trattamento fiscale più adatto alle tue circostanze individuali. Ti basterà seguire questi passaggi:
verifica che il paese di residenza fiscale attualmente indicato all'interno del tuo account sia corretto (se hai bisogno di aggiornarlo, vai prima nella sezione "I miei dati" > "Verifica identità e indirizzo" e clicca su "Aggiorna il mio indirizzo");
dall'area "Tassazione", prendi visione di tutte le informazioni indicate, clicca quindi sul bottone "Modifica" per modificare le tue preferenze fiscali e caricare il tuo documento;
per richiedere l'applicazione del “regime convenzionale” nei paesi indicati come disponibili, clicca sul bottone grigio presente a sinistra di ogni opzione;
carica il tuo certificato di residenza fiscale;
clicca sul bottone "Conferma e firma tramite OTP" per salvare le tue preferenze. Riceverai un'e-mail all'indirizzo associato al tuo Account con un codice da inserire per completare la dichiarazione.
N.B. Il caricamento del documento sarà comunque soggetto a successiva verifica da parte della società offerente al momento della distribuzione dei rendimenti. Pertanto, l’upload del certificato non implica automaticamente la validazione definitiva della documentazione o la piena accettazione della stessa.
Cosa succede se non riesci a ottenere il certificato di residenza fiscale?
Se non è possibile ottenere il certificato, non c’è un blocco sugli investimenti, ma dovrai gestire eventuali compensazioni in fase di dichiarazione dei redditi.
Per aiutarti a capire la situazione, puoi utilizzare il nostro questionario: inserendo le variabili relative al tuo caso specifico, potrai verificare se hai pagato tasse in eccesso o in difetto e stimare quali compensazioni dovrai effettuare.
ℹ️ Importante
La certificazione di residenza fiscale deve essere rilasciata dall’amministrazione fiscale del tuo paese di residenza. Non saranno accettati documenti di altra tipologia.
Al momento il sistema consente di caricare un solo documento PDF. Se hai più investimenti all’estero e quindi hai richiesto più certificati di residenza fiscale, ti invitiamo a unire i PDF in un unico file prima di caricarlo nella tua area personale.
Oltre il 31 marzo di ogni anno non sarà più possibile aggiornare le proprie preferenze fiscali per l’anno in corso e richiedere l’applicazione del regime convenzionale.